Старикам здесь место

Три составные части

Трудовая пенсия по старости после реформы стала состоять из трех частей: базовой, страховой и накопительной. Базовая – это минимальный уровень дохода на старости лет, гарантируемый любому гражданину, имеющему трудовой стаж хотя бы пять лет. Ее размер одинаков для всех, он устанавливается государством и повышается по решению властей. Базовая часть всегда была и в обозримом будущем, скорее всего, останется значительно ниже даже прожиточного минимума пенсионера, так что надеяться на нее не приходится.

Страховая часть значительно интереснее. Ее размер индивидуален для каждого пенсионера, поскольку напрямую зависит от размера накопленного за годы работы пенсионного капитала. Этот капитал складывается из отчислений, которые делает не работник, а его работодатель в Пенсионный фонд РФ (ПФР). Компании и предприятия платят единый социальный налог, который составляет 26% от фонда заработной платы. Из них 20% попадают в пенсионный фонд, а 8% поступают непосредственно в страховую часть пенсии. Таким образом, чем выше зарплата, тем больше размер отчислений и соответственно пенсионный капитал.

Важно знать, что работодатель делает отчисления только с официальной, то есть «белой» зарплаты. Поэтому те, кто получает большую часть денег «в конверте», заранее оказываются в невыгодной ситуации – им, по сути, начисляются копейки. Сумма всего этого капитала делится на количество месяцев ожидаемого периода выплаты пенсии. Иными словами, государство рассчитывает, сколько в среднем проживет человек после выхода «на заслуженный отдых». Сейчас это 19 лет, или 228 месяцев. Если капитал разделить на 228, получится страховая часть ежемесячной пенсии.

Таким образом, базовая часть от каждого из нас вообще никак не зависит – сколько даст государство, столько и возьмем. Страховая тоже зависит постольку-поскольку. Конечно, те, кто зарабатывал побольше, побольше и получат, но правила игры все равно устанавливаются сверху и меняются не нами. А вот третья часть пенсии – накопительная – зависит от конкретного гражданина. Она также формируется из отчислений работодателя в размере 6% от заработной платы. Но разница в том, что страховой частью, как уже было сказано, распоряжается исключительно государство в лице Пенсионного фонда РФ, а накопительной – сам работник.

Деньги поступают на личный счет в ПФР, открытый каждому работающему начиная с 1 января 2002 года. Они не могут тратиться на текущие выплаты пенсионерам, как это происходит с базовой и страховой частью, а должны инвестироваться куда-то, чтобы приумножаться. По умолчанию этим занимается сам ПФР через государственную управляющую компанию Внешэкономбанк (ВЭБ). Но у каждого из нас есть возможность передать право распоряжаться этими средствами другим организациям – негосударственным пенсионным фондам или управляющим компаниям.

Тут каждый выбирает сам. Если не выбирает, то ВЭБ инвестирует деньги с наших счетов в государственные ценные бумаги. Поскольку краха этих бумаг по образцу ГКО в 1998 году никто даже в условиях финансового кризиса не может увидеть и в самом кошмарном сне, они считаются самыми надежными, но при этом не слишком прибыльными. Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и управляющие компании (УК) имеют большие возможности для инвестирования, начиная от корпоративных ценных бумаг и заканчивая недвижимостью и банковскими депозитами. Доходность по таким вложениям может быть существенно выше, а значит, и сумма пенсионных накоплений растет быстрее. Но и рисков никто не отменял.



Если довериться частнику

НПФ – это некоммерческие финансовые организации, обеспечивающие содержание пенсионеров за счет их добровольных вложений. Работа таких фондов очень похожа на работу ПФР. Они тоже аккумулируют средства пенсионных накоплений, организуют их инвестирование, учет, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии. Вложением средств НПФ в ценные бумаги или инвестиционные проекты могут заниматься специализированные управляющие компании, получившие право работать с пенсионными накоплениями. Как правило, это профессионалы, хорошо знающие фондовый рынок и способные обеспечить достаточно высокую доходность по пенсионным вкладам.

Заинтересованность НПФ в получении наилучшего результата объясняется тем, что от этого напрямую зависит его процветание и вознаграждение сотрудников. На оплату расходов фонда направляется не более 15% дохода от размещения пенсионных накоплений. Таким образом, чтобы жить за счет будущих стариков, фонды не просто должны «крутиться», но и делать при этом хорошие деньги. Хватить ведь должно не только на тех, кто доверил им деньги, но и на себя самих.

Приумножить пенсионные деньги помогают и УК. Это уже коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами. Правом управлять нашими накоплениями обладают только УК, победившие в специальном конкурсе Министерства финансов РФ, так что «с улицы» по идее здесь никого быть не должно.

Разница между НПФ и УК состоит в том, что, если выбрали какой-то фонд, накопительная часть пенсии передается полностью в его ведение – отчисления работодателей поступают на его счета, и он сам ведет учет средств. В случае с УК получение отчислений и учет остаются в ведение Пенсионного фонда РФ, а компания лишь инвестирует деньги. На основании заявления о выборе компании ПФР передает ей средства пенсионных накоплений в доверительное управление, и та уже решает, куда деньги вложить –в облигации, акции, другие финансовые инструменты или просто разместить их на банковских депозитах. Вознаграждение УК тоже напрямую зависит от полученного дохода, поэтому она не менее, чем НПФ, заинтересована в максимальном приросте переданных ей средств. Управляющую компанию, кстати, можно и поменять, если ее работа не устраивает клиента, но делать это разрешено не чаще, чем один раз в год.



Одной пенсии мало

У каждого из нас есть еще и возможность увеличить выплаты по старости с помощью так называемой дополнительной пенсии. Такой шанс предоставляют НПФ, предлагающие множество индивидуальных пенсионных программ. Их схема предельно проста: человек вносит некую сумму, его деньги аккумулируются, инвестируются и множатся, а при достижении пенсионного возраста он начинает получать все, что таким образом заработано. Зачастую НПФ дают минимальные гарантии приумножения пенсионных средств, которые сейчас составляют 4–5% в год.

Существует два типа программ – пожизненная пенсия и срочная, выплачиваемая в течение выбранного самим клиентом периода – от 3 до 20 лет. Разница между этими программами в величине выплачиваемых взносов и размере дополнительной пенсии. Можно установить самому себе фиксированный взнос в пенсионный фонд, но тогда размер выплат в старости будет плавающим. А можно, напротив, определить, что фиксированными должны быть выплаты, например, 15 тыс. руб. в месяц. Но тогда под такую сумму придется подстраивать и размер взносов. Пенсионные программы варьируются в зависимости от возраста работника и соответственно временного периода, в течение которого он будет делать взносы в НПФ. В зависимости от типа программы отчисления можно производить единовременно, периодически или по частям.

Плюсы этой системы в том, что размер взносов не ограничен и не зависит от официального дохода. Это особенно актуально для тех, кто по той или иной причине реально зарабатывает больше, чем значится в бухгалтерской ведомости, но намерен встретить старость достойно. В этом случае есть резон завести еще и дополнительный пенсионный счет, куда работник будет переводить деньги сам из неофициального дохода. Важно и то, что пенсионные взносы в размере до 120 тыс. руб. в год, уплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, не подлежат обложению подоходным налогом. На практике это значит, что налоговики обязаны возмещать 13% от суммы уплаченных пенсионных взносов.



Паника – плохой советчик

В пенсионную реформу выпущено немало ядовитых стрел. В первую очередь за то, что она отсекла от накопительной части всех, кто старше 40 лет. Однако с 1 октября «обделенные» тоже могут реально поучаствовать в накоплениях на старость, и государство обещало им в этом помочь самым непосредственным образом. Речь идет о так называемом софинансировании. Оно заключается в том, что работник и государство на паритетных началах откладывают дополнительные деньги на пенсионный счет гражданина. В принципе это могут делать и совсем молодые люди, но система рассчитана прежде всего на тех, у кого пенсия будет только базовая и страховая. Суть в том, что, если гражданин будет ежегодно добровольно вносить на будущую пенсию от 2 до 12 тыс. руб., государство на каждую его тысячу добавит свою. Сумма таких накоплений не облагается подоходным налогом. Чтобы принять участие в этой программе, которая будет действовать 10 лет, достаточно написать заявление в территориальный орган ПФР или оформить все в своей бухгалтерии.

В итоге при использовании всех или хотя бы некоторых инструментов увеличения будущей пенсии, работающий человек вполне может рассчитывать на более обеспеченную и достойную старость. Главное – сделать правильный выбор, а это в условиях докатившегося до России мирового финансового кризиса очень непросто.

Пока фондовый рынок падал, как подкошенный, подавляющее большинство частных УК показывало «отрицательную доходность». Проще говоря, деньги, вложенные в акции, таяли. Но средства ведь в них вложены не на один год, а на несколько десятилетий, особенно у тех, кому сейчас лет 30. Специалисты говорят, что рынок рано или поздно будет расти, причем, возможно, в разы. Это означает, что бумаги, купленные сегодня по дешевке, станут в те же разы дороже, следовательно, и денег на пенсионных счетах будет неизмеримо больше.

Но это все-таки какой-никакой, а риск. Поэтому пока одним из самых надежных, а потому и популярных, несмотря на низкую доходность, мест хранения и использования накопительной части пенсии продолжает оставаться государственная управляющая компания. Деньги там растут медленно, но главное – не теряются. Правда, когда рынок пойдет вверх, те, кто выбрал «частников», отыграются явно быстрее, чем «государственники». Главное, что сейчас советуют специалисты – это не паниковать и не делать резких движений. Кризисы приходят и уходят, а накопление пенсионных денег – дело долговременное, и то, что сегодня кажется проигрышным, завтра может принести немалый доход.